Общество с ограниченной ответственностью "Арина.Голд" ИНН:0276147868 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15293634 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года40
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2399
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1679
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года316
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1635
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24625
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18344
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24625
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18344
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-453-388
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-388-288
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-443-378
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-378-278
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года122300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года267103
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21122
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года389403
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года261322
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24625
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18344
21103 Выручка за отчетный год962904
21104 Выручка за предыдущий год904124
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год962904
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год904124
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9960
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-34-49
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-49-282
23503 Прочие расходы за отчетный год3151
23504 Прочие расходы за предыдущий год516
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-65-100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-100-288
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-65-100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-100-288
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-65-100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-100-288

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арина.Голд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арина.Голд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арина.Голд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-65)/Стоимость активов (246) = -26.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арина.Голд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+996+0) = -3.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арина.Голд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-34)/Выручка (962) = -3.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арина.Голд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-65)/Выручка (962) = -6.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арина.Голд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арина.Голд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арина.Голд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арина.Голд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.8

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арина.Голд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.085

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.264

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.264

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.643

Индекс Альтмана Z = -3.867

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арина.Голд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-1.8), рентабельность продукции (-3.53%), рентабельность компании (-6.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арина.Голд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить