Общество с ограниченной ответственностью "Янифа" ИНН:0276147956 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15302971 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года282810
12104 Запасы на конец предыдущего года28100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года169264
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года492633
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24631617
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года316170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24631617
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года316170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года82-92-127
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-92-1270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года92-82-117
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-82-1170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года154399134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3991340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года154399134
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3991340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24631617
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года316170
21103 Выручка за отчетный год200400139
21104 Выручка за предыдущий год4001390
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год200200139
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2001390
22203 Управленческие расходы за отчетный год15544260
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5442600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год185-344-121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-344-1210
23503 Прочие расходы за отчетный год976
23504 Прочие расходы за предыдущий год760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год176-351-127
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-351-1270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год176-351-127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-351-1270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год176-351-127
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-351-1270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Янифа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Янифа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Янифа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (176)/Стоимость активов (246) = 71.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Янифа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+15) = 1233.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Янифа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (185)/Выручка (200) = 92.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Янифа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (176)/Выручка (200) = 88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Янифа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Янифа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Янифа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Янифа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Янифа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.374

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.715

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.715

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.597

Индекс Альтмана Z = 10.216

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Янифа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (92.5%), рентабельность компании (88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Янифа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить