ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКИЕ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ" ИНН:0276148188 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16799353 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года40400
11504 Основные средства на конец предыдущего года4000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года40400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4000
12103 Запасы на конец отчетного года28741375123
12104 Запасы на конец предыдущего года13751230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года863229
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2192331
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31791930133
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19301330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32191970133
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19701330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3263959
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года39590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33640519
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года405190
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года25000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года25000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26331565114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15651140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26331565114
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15651140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32191970133
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19701330
21103 Выручка за отчетный год970254803161
21104 Выручка за предыдущий год548031610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год705236262948
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год362629480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26501854213
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18542130
22203 Управленческие расходы за отчетный год23941401186
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14011860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25645327
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год453270
23203 Проценты к получению за отчетный год2500
23303 Проценты к уплате за отчетный год13200
23503 Прочие расходы за отчетный год71126
23504 Прочие расходы за предыдущий год1260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7844121
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год441210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1275813
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-493838
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-493838
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год38380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-49)/Стоимость активов (3219) = -1.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7052+0+2394) = 2.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (256)/Выручка (9702) = 2.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-49)/Выручка (9702) = -0.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.17

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.117

Индекс Альтмана Z = 1.35

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.35<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (2.64%), рентабельность компании (-0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить