Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛСМАРТ" ИНН:0276148300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16802799 ОКВЭД:40.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3545590
11504 Основные средства на конец предыдущего года55900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3545590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года55900
12103 Запасы на конец отчетного года463274179
12104 Запасы на конец предыдущего года2741790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1679885130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8851300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27735940
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года359400
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года243911941249
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года119412490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года279317531249
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года175312490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года31731128
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года311280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32732138
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года321380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года246614321211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года143212110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года246614321211
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года143212110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года279317531249
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года175312490
21103 Выручка за отчетный год11049104931282
21104 Выручка за предыдущий год1049312820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1083896101234
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год961012340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21188348
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год883480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21188348
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год883480
23303 Проценты к уплате за отчетный год2700
23403 Прочие доходы за отчетный год30180
23404 Прочие доходы за предыдущий год1800
23503 Прочие расходы за отчетный год18060013
23504 Прочие расходы за предыдущий год600130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3430135
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год301350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23257
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2570
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год700
24603 Прочее за отчетный год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год628328
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год283280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год628328
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год283280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭЛСМАРТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭЛСМАРТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭЛСМАРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (2793) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭЛСМАРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (211)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10838+0+0) = 1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭЛСМАРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (211)/Выручка (11049) = 1.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭЛСМАРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (11049) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭЛСМАРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛСМАРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛСМАРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛСМАРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭЛСМАРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.133

Индекс Альтмана Z = 0.161

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭЛСМАРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (1.91%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭЛСМАРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить