ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕКСТИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ - УФА" ИНН:0276148389 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16803215 ОКВЭД:51.16.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151941743211240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17433112400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года231286817
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2868170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года154251771812057
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17719120570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154251771812242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17719122420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300300151
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3001500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года133730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года433373151
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3511510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года149921734512091
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17368120910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года149921734512091
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17368120910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154251771812242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17719122420
21103 Выручка за отчетный год336048211759
21104 Выручка за предыдущий год483217590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год336048211759
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год483217590
22103 Коммерческие расходы за отчетный год313945931731
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год463217310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22122828
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год200280
23403 Прочие доходы за отчетный год9340
23404 Прочие доходы за предыдущий год3400
23503 Прочие расходы за отчетный год12616325
23504 Прочие расходы за предыдущий год163250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год104993
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21202
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1420
24604 Прочее за предыдущий год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83731
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год83731
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5110
32003 Величина капитала на 313001500
32007 Величина капитала на 315110
32008 Величина капитала на 313511510
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))82720
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)822220
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8200
33003 Величина капитала на 313003000
33007 Величина капитала на 31133730
33008 Величина капитала на 314333730
36003 Чистые активы на 314333730
36004 Чистые активы на 313511500
41103 Поступления – всего за отчетный год38511543790
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год37940531570
41193 Прочие поступления за отчетный год57112220
41203 Платежи – всего за отчетный год38566549100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год36222511960
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год116416500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год16150
41293 Прочие платежи за отчетный год116420490
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-55-5310
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-55-5310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕКСТИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ - УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕКСТИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ - УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕКСТИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ - УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (83)/Стоимость активов (15425) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕКСТИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ - УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (221)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+3139+0) = 7.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕКСТИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ - УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (221)/Выручка (3360) = 6.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕКСТИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ - УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (83)/Выручка (3360) = 2.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕКСТИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ - УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕКСТИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ - УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕКСТИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ - УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕКСТИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ - УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕКСТИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ - УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = 0.277

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕКСТИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ - УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (6.58%), рентабельность компании (2.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕКСТИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ - УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить