Общество с ограниченной ответственностью "Спортивно-оздоровительный комплекс "Тан" ИНН:0276148406 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16802575 ОКВЭД:92.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года365064
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года50640
11503 Основные средства на конец отчетного года119500
11504 Основные средства на конец предыдущего года5000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15510064
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100640
12103 Запасы на конец отчетного года1300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51602392262
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23922690
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года30920278209820
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2782098200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52024267724
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года242677170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года366133263817806
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32638178060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года367683273817870
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32738178700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года337132927311683
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29273116830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года337232928311693
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29283116930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года304534556177
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года345561770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года304534556177
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года345561770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года367683273817870
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32738178700
21103 Выручка за отчетный год222234651624310
21104 Выручка за предыдущий год46516243100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136512599210624
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25992106240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85722052413686
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20524136860
22203 Управленческие расходы за отчетный год59283062985
22204 Управленческие расходы за предыдущий год30629850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26441746212701
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17462127010
23203 Проценты к получению за отчетный год26351707105
23204 Проценты к получению за предыдущий год17071050
23403 Прочие доходы за отчетный год14028
23404 Прочие доходы за предыдущий год40280
23503 Прочие расходы за отчетный год163219143
23504 Прочие расходы за предыдущий год2191430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51171899012690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18990126900
24603 Прочее за отчетный год67714001007
24604 Прочее за предыдущий год140010070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44401759011683
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17590116830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год44401759011683
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17590116830
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 312927300
32008 Величина капитала на 312928300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))444000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)444000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))444000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)444000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 313371300
33008 Величина капитала на 313372300
36003 Чистые активы на 313372300
36004 Чистые активы на 312928300
41103 Поступления – всего за отчетный год2230300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2181300
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год45000
41193 Прочие поступления за отчетный год4000
41203 Платежи – всего за отчетный год2111700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1253500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год526600
41293 Прочие платежи за отчетный год331600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год118600
42103 Поступления – всего за отчетный год800
42193 Прочие поступления за отчетный год800
42203 Платежи – всего за отчетный год310000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год310000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-309200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-190600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный комплекс Тан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный комплекс Тан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный комплекс Тан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4440)/Стоимость активов (36768) = 12.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный комплекс Тан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2644)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13651+0+5928) = 13.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный комплекс Тан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2644)/Выручка (22223) = 11.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный комплекс Тан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4440)/Выручка (22223) = 19.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный комплекс Тан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный комплекс Тан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный комплекс Тан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный комплекс Тан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный комплекс Тан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.913

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.139

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.075

Индекс Альтмана Z = 18.947

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный комплекс Тан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.87), коэффициент текущей ликвидности (1.87), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (11.9%), рентабельность компании (19.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный комплекс Тан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить