Общество с ограниченной ответственностью "Компания СтройМонтажИнновация" ИНН:0276148702 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12724772 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года200311191937
12104 Запасы на конец предыдущего года111919370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34084962900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49629000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года168017734415
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года177344150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года709178547252
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года785472520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года709178547252
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года785472520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1159646189
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6461890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года593272087063
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года720870630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года593272087063
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года720870630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года709178547252
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года785472520
21103 Выручка за отчетный год24714197069743
21104 Выручка за предыдущий год1970697430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24059190809512
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1908095120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год655626231
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6262310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год655626231
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6262310
23404 Прочие доходы за предыдущий год126000
23503 Прочие расходы за отчетный год1513158
23504 Прочие расходы за предыдущий год131580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год640571223
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5712230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12811445
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год114450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год512457178
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4571780
32003 Величина капитала на 311100
32007 Величина капитала на 3163500
32008 Величина капитала на 3164600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))51200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)51200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))51200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)51200
33003 Величина капитала на 311100
33007 Величина капитала на 31114800
33008 Величина капитала на 31115900
36003 Чистые активы на 31115900
36004 Чистые активы на 3164600
41103 Поступления – всего за отчетный год2573600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2573600
41203 Платежи – всего за отчетный год2582900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2526400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год39700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год12500
41293 Прочие платежи за отчетный год4300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-9300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-9300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания СтройМонтажИнновация

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания СтройМонтажИнновация

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания СтройМонтажИнновация

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (512)/Стоимость активов (7091) = 7.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания СтройМонтажИнновация

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (655)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24059+0+0) = 2.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания СтройМонтажИнновация

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (655)/Выручка (24714) = 2.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания СтройМонтажИнновация

Рентабельность компании

Чистая прибыль (512)/Выручка (24714) = 2.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания СтройМонтажИнновация

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания СтройМонтажИнновация

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания СтройМонтажИнновация

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания СтройМонтажИнновация

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания СтройМонтажИнновация

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.163

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.195

Индекс Альтмана Z = 2.114

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.114<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания СтройМонтажИнновация

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (2.65%), рентабельность компании (2.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания СтройМонтажИнновация

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить