ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ДИАГНОСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "ВЕКТОР" ИНН:0276149054 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15295060 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года504179
11504 Основные средства на конец предыдущего года1790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года504179
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1977204
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года778305
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2755509
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50912
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3259688
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68812
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2181352
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года352-191
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1078336
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1078336
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года336203
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3259688
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68812
21103 Выручка за отчетный год63172058
21104 Выручка за предыдущий год20580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34801362
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1362231
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2837696
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год696-231
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2837696
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год696-231
23503 Прочие расходы за отчетный год12916
23504 Прочие расходы за предыдущий год164
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2708680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год680-203
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год542137
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2166543
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год543-203
32003 Величина капитала на 31120
32007 Величина капитала на 313400
32008 Величина капитала на 313520
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)130
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21660
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)21790
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21660
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)21660
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3500
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3500
33278 Дивиденды (ИТОГО)3500
33003 Величина капитала на 31250
33007 Величина капитала на 3121560
33008 Величина капитала на 3121810
36003 Чистые активы на 3121810
36004 Чистые активы на 313520
41103 Поступления – всего за отчетный год56420
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год56420
41203 Платежи – всего за отчетный год48320
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19910
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13650
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4890
41293 Прочие платежи за отчетный год9870
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8100
43103 Поступления – всего за отчетный год130
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год130
43203 Платежи – всего за отчетный год3500
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год3500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3370
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ДИАГНОСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ВЕКТОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ДИАГНОСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ВЕКТОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ДИАГНОСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ВЕКТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2166)/Стоимость активов (3259) = 66.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ДИАГНОСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ВЕКТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2837)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3480+0+0) = 81.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ДИАГНОСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ВЕКТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2837)/Выручка (6317) = 44.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ДИАГНОСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ВЕКТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2166)/Выручка (6317) = 34.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ДИАГНОСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ВЕКТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ДИАГНОСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ВЕКТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ДИАГНОСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ВЕКТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ДИАГНОСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ВЕКТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ДИАГНОСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ВЕКТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.515

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.665

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.831

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.023

Индекс Альтмана Z = 13.255

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ДИАГНОСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ВЕКТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (2.56), коэффициент текущей ликвидности (2.56), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (44.91%), рентабельность компании (34.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ДИАГНОСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ВЕКТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить