Общество с ограниченной ответственностью "Межрегиональная сетевая компания" ИНН:0276149079 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15308241 ОКВЭД:51.18

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года250700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года887223122868
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года249220310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73871244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года712440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1211730242912
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года320420750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1211730242913
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года320420750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1453398394
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3983940
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года688050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года997626262469
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года280616310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1066426262519
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года280616810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1211730242913
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года320420750
21103 Выручка за отчетный год212602240906
21104 Выручка за предыдущий год22409060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год199242228421
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22284210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год133612485
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год124850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год133612485
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год124850
23503 Прочие расходы за отчетный год1674
23504 Прочие расходы за предыдущий год740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13205481
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год264196
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10564385
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная сетевая компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная сетевая компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная сетевая компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1056)/Стоимость активов (12117) = 8.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная сетевая компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1336)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19924+0+0) = 6.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная сетевая компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1336)/Выручка (21260) = 6.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная сетевая компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1056)/Выручка (21260) = 4.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная сетевая компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная сетевая компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная сетевая компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная сетевая компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная сетевая компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.177

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.136

Индекс Альтмана Z = 2.32

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.32<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная сетевая компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (6.28%), рентабельность компании (4.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная сетевая компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить