Общество с ограниченной ответственностью "Индустрия пошива" ИНН:0276149135 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16801759 ОКВЭД:18.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9113169
12104 Запасы на конец предыдущего года131700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5157047
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года203470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года606334161
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3342770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года606334161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3342770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года58-4881
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-48740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54831180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3822030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54838280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3822030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года606334161
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3342770
21103 Выручка за отчетный год21363850
21104 Выручка за предыдущий год1247870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20883650
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1823930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-583940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48-1040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-58770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48-1150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-58710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48-1220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-58640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Индустрия пошива

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Индустрия пошива

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Индустрия пошива

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (48)/Стоимость активов (606) = 7.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Индустрия пошива

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (48)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2088+0+0) = 2.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Индустрия пошива

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (48)/Выручка (2136) = 2.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Индустрия пошива

Рентабельность компании

Чистая прибыль (48)/Выручка (2136) = 2.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Индустрия пошива

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Индустрия пошива

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Индустрия пошива

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Индустрия пошива

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Индустрия пошива

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.096

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.106

Х5 = Выручка/Активы = 3.525

Индекс Альтмана Z = 3.944

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Индустрия пошива

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.94), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (2.25%), рентабельность компании (2.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Индустрия пошива

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить