Общество с ограниченной ответственностью "Вектор Опт" ИНН:0276149262 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16804961 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года84610880
11504 Основные средства на конец предыдущего года108800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года84610880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года108800
12103 Запасы на конец отчетного года9728109363536
12104 Запасы на конец предыдущего года1119735360
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9781409279
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года12122790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года478942391860
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года300118600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49320204
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3202040
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года922660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15636171705879
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1573058790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16482182585879
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1681858790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17234183
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года404830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19236193
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года424930
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10774109242554
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1092425540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года551668373232
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года547032320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16290178975786
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1639457860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16482182585879
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1681858790
21103 Выручка за отчетный год2119150166302
21104 Выручка за предыдущий год1501663020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1393105415031
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1054150310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год72644751271
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год447512710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год92042271261
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год422712610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19424810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год248100
23404 Прочие доходы за предыдущий год1322340
23503 Прочие расходы за отчетный год3857135
23504 Прочие расходы за предыдущий год571350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-232323109
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3231090
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год65260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23225883
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год258830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-23225883
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год258830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вектор Опт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вектор Опт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вектор Опт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-232)/Стоимость активов (16482) = -1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вектор Опт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-194)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1393+920+0) = -8.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вектор Опт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-194)/Выручка (2119) = -9.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вектор Опт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-232)/Выручка (2119) = -10.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вектор Опт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор Опт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор Опт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор Опт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вектор Опт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.614

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Индекс Альтмана Z = 3.901

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вектор Опт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-9.16%), рентабельность компании (-10.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вектор Опт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить