ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "НЕФТЕХИММАШ-МАЯК" ИНН:0276149311 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16805740 ОКВЭД:51.87.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года96373725
12104 Запасы на конец предыдущего года372510
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года26980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года877364419
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44198
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года-141050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11501068
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10687337
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года871169212
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года92127355
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года871169212
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года92127355
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года210-55
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-55-15
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года221-45
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-45-5
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года53
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года868929252
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года92527357
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года868959257
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года92577360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года871169212
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года92127355
21103 Выручка за отчетный год1894936376
21104 Выручка за предыдущий год63760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1844006225
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год62250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5093151
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1510
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4855189
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год238-38
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-380
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год386
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год210-38
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-38-9
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год210-38
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-38-11
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год210-38
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-38-11
41103 Поступления – всего за отчетный год1571780
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1571780
41203 Платежи – всего за отчетный год1698880
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год432720
41293 Прочие платежи за отчетный год1266160
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-127100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-127100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НЕФТЕХИММАШ-МАЯК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НЕФТЕХИММАШ-МАЯК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НЕФТЕХИММАШ-МАЯК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (210)/Стоимость активов (87116) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НЕФТЕХИММАШ-МАЯК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (238)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (184400+4855+0) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НЕФТЕХИММАШ-МАЯК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (238)/Выручка (189493) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НЕФТЕХИММАШ-МАЯК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (210)/Выручка (189493) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НЕФТЕХИММАШ-МАЯК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НЕФТЕХИММАШ-МАЯК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НЕФТЕХИММАШ-МАЯК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НЕФТЕХИММАШ-МАЯК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НЕФТЕХИММАШ-МАЯК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 0.043

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НЕФТЕХИММАШ-МАЯК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.13%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НЕФТЕХИММАШ-МАЯК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить