Общество с ограниченной ответственностью "Вершина Чистоты" ИНН:0276149632 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16809206 ОКВЭД:51.44.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года36522666545
12104 Запасы на конец предыдущего года26665450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3151848333
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18483330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5635122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года351360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года402345491014
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года454910140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года402345491014
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года454910140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года41029
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5111439
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года114390
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4851300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39723950845
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39508450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39724435975
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44359750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года402345491014
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года454910140
21103 Выручка за отчетный год13522121031901
21104 Выручка за предыдущий год1210319010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13391119941520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1199415200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год131109381
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1093810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13110941
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1093810
23503 Прочие расходы за отчетный год80155
23504 Прочие расходы за предыдущий год153450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год519436
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год94360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10197
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год417529
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год41029
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вершина Чистоты

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вершина Чистоты

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вершина Чистоты

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41)/Стоимость активов (4023) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вершина Чистоты

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (131)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13391+0+0) = 0.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вершина Чистоты

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (131)/Выручка (13522) = 0.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вершина Чистоты

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41)/Выручка (13522) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вершина Чистоты

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вершина Чистоты

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вершина Чистоты

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вершина Чистоты

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вершина Чистоты

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 0.219

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вершина Чистоты

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.97%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вершина Чистоты

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить