ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНКОМ" ИНН:0276149706 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16810474 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года55122795273
12104 Запасы на конец предыдущего года27952730
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года32600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6967389627
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3896270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года178635124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года351240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года145917042323
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года70423240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года145917042323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70423240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года201010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года184424
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2045214
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года67400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года137136990310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69903100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года143876990310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69903100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года145917042323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70423240
21103 Выручка за отчетный год783807110244
21104 Выручка за предыдущий год71102440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год752986586130
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65861300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3082524114
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5241140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2770453104
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4531040
22203 Управленческие расходы за отчетный год1200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3007110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год71100
23503 Прочие расходы за отчетный год164185
23504 Прочие расходы за предыдущий год1850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год136535
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год109424
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год109424
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (109)/Стоимость активов (14591) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (300)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (75298+2770+12) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (300)/Выручка (78380) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (109)/Выручка (78380) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 0.492

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.38%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить