Общество с ограниченной ответственностью "СТЕЛС" ИНН:0276149865 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20663889 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года37837314
12104 Запасы на конец предыдущего года373140
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года219150
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38314399
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года143990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года274318
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43180
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года650
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1013540431
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5404310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1013540431
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5404310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4085218
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года52180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3986228
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года62280
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8882120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года523266403
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2664030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1411478403
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4784030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1013540431
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5404310
21103 Выручка за отчетный год1151782364358
21104 Выручка за предыдущий год823643580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год780758513586
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год585135860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37102385772
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23857720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год35692228743
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год22287430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14115729
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год157290
23403 Прочие доходы за отчетный год1400
23503 Прочие расходы за отчетный год573357
23504 Прочие расходы за предыдущий год3570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-41812222
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год122220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25244
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2440
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-10800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4439818
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год98180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4439818
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год98180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СТЕЛС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СТЕЛС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СТЕЛС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-443)/Стоимость активов (1013) = -43.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СТЕЛС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (141)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7807+3569+0) = 1.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СТЕЛС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (141)/Выручка (11517) = 1.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СТЕЛС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-443)/Выручка (11517) = -3.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СТЕЛС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТЕЛС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТЕЛС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТЕЛС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СТЕЛС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.484

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.437

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.413

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.282

Индекс Альтмана Z = -1.321

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СТЕЛС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (-0.39), рентабельность продукции (1.22%), рентабельность компании (-3.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СТЕЛС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить