Общество с ограниченной ответственностью Ателье Мягкой Мебели "МИКС" ИНН:0276150003 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20666646 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3514
12104 Запасы на конец предыдущего года5140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года244011
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года274525
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года274525
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10010
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года171015
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года171015
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года274525
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45250
21103 Выручка за отчетный год299267379
21104 Выручка за предыдущий год2673790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год307264371
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2643710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-838
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-838
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год380
23504 Прочие расходы за предыдущий год570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8-21
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8-21
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ателье Мягкой Мебели МИКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ателье Мягкой Мебели МИКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ателье Мягкой Мебели МИКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8)/Стоимость активов (27) = -29.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ателье Мягкой Мебели МИКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (307+0+0) = -2.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ателье Мягкой Мебели МИКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8)/Выручка (299) = -2.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ателье Мягкой Мебели МИКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8)/Выручка (299) = -2.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ателье Мягкой Мебели МИКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ателье Мягкой Мебели МИКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ателье Мягкой Мебели МИКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ателье Мягкой Мебели МИКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ателье Мягкой Мебели МИКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.37

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.296

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.296

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.588

Х5 = Выручка/Активы = 11.074

Индекс Альтмана Z = 10.394

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ателье Мягкой Мебели МИКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.41), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (-2.68%), рентабельность компании (-2.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ателье Мягкой Мебели МИКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить