Общество с ограниченной ответственностью "Региональный Технический Комплекс" ИНН:0276150050 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20666681 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года214545
12104 Запасы на конец предыдущего года45450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года303204
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года305694
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6940
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года442
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года336355145
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года551450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года336355145
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года551450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2471
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года341711
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года340030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года298938104
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года381040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года332938134
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года381340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года336355145
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года551450
21103 Выручка за отчетный год157014128531
21104 Выручка за предыдущий год41285310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год154093940511
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39405110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29218820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год188200
22203 Управленческие расходы за отчетный год22716313
22204 Управленческие расходы за предыдущий год163130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год65257
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2570
23503 Прочие расходы за отчетный год41185
23504 Прочие расходы за предыдущий год1850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2472
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1962
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1962
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год620
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31700
32008 Величина капитала на 311700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 312400
33008 Величина капитала на 313400
36003 Чистые активы на 313400
36004 Чистые активы на 311700
41103 Поступления – всего за отчетный год1551100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1551100
41203 Платежи – всего за отчетный год1555100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1540500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4000
43103 Поступления – всего за отчетный год150900
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год150900
43203 Платежи – всего за отчетный год116900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год116900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год34000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период30000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Региональный Технический Комплекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Региональный Технический Комплекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Региональный Технический Комплекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (3363) = 0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Региональный Технический Комплекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15409+0+227) = 0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Региональный Технический Комплекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (65)/Выручка (15701) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Региональный Технический Комплекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (15701) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Региональный Технический Комплекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональный Технический Комплекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональный Технический Комплекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональный Технический Комплекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Региональный Технический Комплекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.111

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 0.805

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Региональный Технический Комплекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.41%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Региональный Технический Комплекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить