ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАПА ПИЦЦА" ИНН:0276150099 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20668622 ОКВЭД:52.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года750
12104 Запасы на конец предыдущего года6532
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1945
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года40890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31261
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2613
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4120520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4195520
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года520105
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3805297
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года297-7
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3815307
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3073
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года25213
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2130
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года25213
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4195520
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года520105
21103 Выручка за отчетный год83201516
21104 Выручка за предыдущий год1516107
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4393883
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год88354
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3927633
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год63353
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год29651
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3927337
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3372
23503 Прочие расходы за отчетный год3633
23504 Прочие расходы за предыдущий год334
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3891304
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год304-2
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3891304
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год304-2
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3891304
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год304-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАПА ПИЦЦА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАПА ПИЦЦА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАПА ПИЦЦА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3891)/Стоимость активов (4195) = 92.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАПА ПИЦЦА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3927)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4393+0+0) = 89.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАПА ПИЦЦА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3927)/Выручка (8320) = 47.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАПА ПИЦЦА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3891)/Выручка (8320) = 46.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАПА ПИЦЦА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАПА ПИЦЦА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАПА ПИЦЦА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАПА ПИЦЦА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАПА ПИЦЦА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.897

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.928

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.928

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.039

Индекс Альтмана Z = 25.687

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАПА ПИЦЦА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (47.2%), рентабельность компании (46.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАПА ПИЦЦА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить