Общество с ограниченной ответственностью "ДЕТАЛЬ-СБЫТ" ИНН:0276150405 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20673095 ОКВЭД:50.30.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года76
11503 Основные средства на конец отчетного года477609
11504 Основные средства на конец предыдущего года609320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года477616
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года616326
12103 Запасы на конец отчетного года8082
12104 Запасы на конец предыдущего года20
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14562329
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23291172
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14324
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32478
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22782655
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26551250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27553271
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32711576
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17601169
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1169207
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18101219
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1219257
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9451525
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1525954
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года527365
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9452052
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20521319
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27553271
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32711576
21103 Выручка за отчетный год3748139504
21104 Выручка за предыдущий год395041282
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3661937957
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год379571011
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8621547
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1547271
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8621547
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1547271
23403 Прочие доходы за отчетный год300
23503 Прочие расходы за отчетный год3023
23504 Прочие расходы за предыдущий год2312
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8621524
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1524259
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год172305
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30552
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6901219
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1219207
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6901219
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1219207

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДЕТАЛЬ-СБЫТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДЕТАЛЬ-СБЫТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДЕТАЛЬ-СБЫТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (690)/Стоимость активов (2755) = 25.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДЕТАЛЬ-СБЫТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (862)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36619+0+0) = 2.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДЕТАЛЬ-СБЫТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (862)/Выручка (37481) = 2.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДЕТАЛЬ-СБЫТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (690)/Выручка (37481) = 1.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДЕТАЛЬ-СБЫТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЕТАЛЬ-СБЫТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЕТАЛЬ-СБЫТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЕТАЛЬ-СБЫТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДЕТАЛЬ-СБЫТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.484

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.313

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.915

Индекс Альтмана Z = 8.104

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДЕТАЛЬ-СБЫТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.56), коэффициент текущей ликвидности (2.41), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (2.3%), рентабельность компании (1.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДЕТАЛЬ-СБЫТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить