ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЬЮ-ЙОРК" ИНН:0276150691 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20821673 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года146200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38326246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года262460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года187826246
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года262460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года187826246
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года262460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15491012
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32925231
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года252310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32925234
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года252340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года187826246
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года262460
21103 Выручка за отчетный год145837394357
21104 Выручка за предыдущий год73943570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136666715324
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67153240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91767933
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год679330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год91767933
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год679330
23503 Прочие расходы за отчетный год24175
23504 Прочие расходы за предыдущий год1750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год89366228
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год662280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год82340016
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год400160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7026212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год262120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ-ЙОРК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ-ЙОРК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ-ЙОРК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (70)/Стоимость активов (1878) = 3.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ-ЙОРК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (917)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13666+0+0) = 6.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ-ЙОРК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (917)/Выручка (14583) = 6.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ-ЙОРК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (70)/Выручка (14583) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ-ЙОРК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ-ЙОРК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ-ЙОРК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ-ЙОРК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ-ЙОРК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.825

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.476

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.708

Индекс Альтмана Z = 13.675

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ-ЙОРК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.16), коэффициент быстрой ликвидности (5.61), коэффициент текущей ликвидности (5.71), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (6.29%), рентабельность компании (0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ-ЙОРК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить