ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЕТ" ИНН:0276150719 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20822000 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года730
12103 Запасы на конец отчетного года115251263393
12104 Запасы на конец предыдущего года12633930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года399667682779
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года676827790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73724878
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года248780
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года584740
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1684282863290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года828632900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1684282933293
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года829332930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года243315929
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года159290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года244316939
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года169390
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года410341031362
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года410313620
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года410341031362
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года410313620
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года114700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года914940211892
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года402118920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1029640211892
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года402118920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1684282933293
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года829332930
21103 Выручка за отчетный год41421225367445
21104 Выручка за предыдущий год2253674450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38517210097187
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2100971870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29041527258
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15272580
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13422130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год290418545
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год185450
23204 Проценты к получению за предыдущий год410
23403 Прочие доходы за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год632610
23504 Прочие расходы за предыдущий год26100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год284316336
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год163360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год569337
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год227413029
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год130290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год227413029
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год130290
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3115900
32008 Величина капитала на 3116900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))227400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)227400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))227400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)227400
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31243300
33008 Величина капитала на 31244300
36003 Чистые активы на 31244300
36004 Чистые активы на 3116900
41103 Поступления – всего за отчетный год5858300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5205700
41193 Прочие поступления за отчетный год652600
41203 Платежи – всего за отчетный год5924100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4973000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год20500
41293 Прочие платежи за отчетный год915300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-65800
43103 Поступления – всего за отчетный год228100
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год228100
43203 Платежи – всего за отчетный год113400
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год113400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год114700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период48900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2274)/Стоимость активов (16842) = 13.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2904)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38517+0+0) = 7.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2904)/Выручка (41421) = 7.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2274)/Выручка (41421) = 5.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.457

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.169

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.17

Индекс Альтмана Z = 4.752

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (7.01%), рентабельность компании (5.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить