ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУСКЛИМАТ - УФА" ИНН:0276150846 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20823525 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года49389319998465
12104 Запасы на конец предыдущего года3199984650
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1011610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2901272269869
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2722698690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6351343534
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13435340
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года763984
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года39840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года530016097620033
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60976200330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года530016097620033
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60976200330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1750120572
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1205720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1739121582
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1215820
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года39143774418
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года37744180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года508265598719533
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55987195330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года547405976119951
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59761199510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года530016097620033
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60976200330
21103 Выручка за отчетный год16951220607617395
21104 Выручка за предыдущий год206076173950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14321617066615237
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год170666152370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26296354102158
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3541021580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18180259741968
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2597419680
22203 Управленческие расходы за отчетный год4639326563
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3265630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34776171127
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год61711270
23403 Прочие доходы за отчетный год7034438596
23404 Прочие доходы за предыдущий год4385960
23503 Прочие расходы за отчетный год96588314135
23504 Прочие расходы за предыдущий год83141350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год853224288
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2242880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год857111011
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1110110
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-686-6627
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-66270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4113272
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1132720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4113272
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1132720
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31120500
32008 Величина капитала на 31121500
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))400
33218 Убыток (ИТОГО)400
33003 Величина капитала на 311100
33007 Величина капитала на 31-175000
33008 Величина капитала на 31-173900
36003 Чистые активы на 31-173900
36004 Чистые активы на 31121500
41103 Поступления – всего за отчетный год17121300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16908900
41193 Прочие поступления за отчетный год212400
41203 Платежи – всего за отчетный год17291100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15914500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год806400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год96400
41293 Прочие платежи за отчетный год473800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-169800
43103 Поступления – всего за отчетный год178000
43193 Прочие поступления за отчетный год178000
43203 Платежи – всего за отчетный год79000
43293 Прочие платежи за отчетный год79000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год99000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-70800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКЛИМАТ - УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКЛИМАТ - УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКЛИМАТ - УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (53001) = -0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКЛИМАТ - УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3477)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (143216+18180+4639) = 2.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКЛИМАТ - УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3477)/Выручка (169512) = 2.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКЛИМАТ - УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (169512) = -0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКЛИМАТ - УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКЛИМАТ - УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКЛИМАТ - УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКЛИМАТ - УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКЛИМАТ - УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.032

Индекс Альтмана Z = 0.343

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКЛИМАТ - УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (2.05%), рентабельность компании (-0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКЛИМАТ - УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить