ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДВОР С" ИНН:0276151575 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20835238 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года139131920
11504 Основные средства на конец предыдущего года319200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1391319217181
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3192171810
12103 Запасы на конец отчетного года196695524630607
12104 Запасы на конец предыдущего года55246306070
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года19772108561
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года721085610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4078114862643
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1148626430
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года15000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1132378511490
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года785114900
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2162480
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года24800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года354837512553301
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75125533010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года368747831770482
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года78317704820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11211899780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18997800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11111909790
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19097900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года367905860060000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года58600600000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1181177889692
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1778896920
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года14200
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года379857640869692
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года76408696920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года368747831770482
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года78317704820
21103 Выручка за отчетный год9352945583917788
21104 Выручка за предыдущий год455839177880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8015741107715188
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год411077151880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13372447622600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4476226000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год14349428631757
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4286317570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9771899843
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18998430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9771899817
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18998170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9771843780
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18437800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9771843780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18437800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДВОР С

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДВОР С

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДВОР С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-977)/Стоимость активов (36874) = -2.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДВОР С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-977)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (80157+14349+0) = -1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДВОР С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-977)/Выручка (93529) = -1.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДВОР С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-977)/Выручка (93529) = -1.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДВОР С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДВОР С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДВОР С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДВОР С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДВОР С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.93

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.029

Индекс Альтмана Z = 5.811

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДВОР С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-1.04%), рентабельность компании (-1.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДВОР С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить