ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРИВИР" ИНН:0276151600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20835280 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64956867
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года568670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года699568819
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5688190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года699568819
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5688190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года46707
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года33900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47734917
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года349170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15049160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года491600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года724232
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22253392
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года533920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года699568819
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5688190
21103 Выручка за отчетный год15263950
21104 Выручка за предыдущий год639500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15242815
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год639150
22203 Управленческие расходы за отчетный год100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год21100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15142815
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год428150
23503 Прочие расходы за отчетный год2377
23504 Прочие расходы за предыдущий год3770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1493918
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21591
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1283327
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12807
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИВИР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИВИР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИВИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (128)/Стоимость активов (699) = 18.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИВИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1) = 15100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИВИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (151)/Выручка (152) = 99.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИВИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (128)/Выручка (152) = 84.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИВИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИВИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИВИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИВИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИВИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.897

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.183

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.213

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.149

Индекс Альтмана Z = 10.169

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИВИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (3.15), коэффициент текущей ликвидности (3.15), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (99.34%), рентабельность компании (84.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИВИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить