ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САН-КАФЕ УФА" ИНН:0276151751 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20838343 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года96412701087
11504 Основные средства на конец предыдущего года127010870
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года97312701087
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года127010870
12103 Запасы на конец отчетного года226716551070
12104 Запасы на конец предыдущего года165510700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2215362506
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3625060
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года49895167010
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1670100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22113180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54598188581656
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1885816560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55571201282743
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2012827430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5123716379-1244
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16379-12440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5124716389-1234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16389-12340
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10283271
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года32710
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года102832756
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года327560
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4460
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года302533413921
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года334139210
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года227650
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года6500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года329634123921
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года341239210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55571201282743
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2012827430
21103 Выручка за отчетный год61904363891553
21104 Выручка за предыдущий год3638915530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год165699206390
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год92063900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45335271831163
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2718311630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год688244712112
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год447121120
22203 Управленческие расходы за отчетный год50105117271
22204 Управленческие расходы за предыдущий год51172710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3344317595-1220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17595-12200
23203 Проценты к получению за отчетный год16973250
23204 Проценты к получению за предыдущий год32500
23303 Проценты к уплате за отчетный год3950
23304 Проценты к уплате за предыдущий год500
23403 Прочие доходы за отчетный год5692283
23404 Прочие доходы за предыдущий год22830
23503 Прочие расходы за отчетный год49728116
23504 Прочие расходы за предыдущий год281160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3517317862-1233
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17862-12330
24603 Прочее за отчетный год3152390
24604 Прочее за предыдущий год23900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3485817623-1244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17623-12440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3485817623-1244
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17623-12440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САН-КАФЕ УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САН-КАФЕ УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САН-КАФЕ УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34858)/Стоимость активов (55571) = 62.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САН-КАФЕ УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33443)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16569+6882+5010) = 117.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САН-КАФЕ УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33443)/Выручка (61904) = 54.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САН-КАФЕ УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34858)/Выручка (61904) = 56.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САН-КАФЕ УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САН-КАФЕ УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САН-КАФЕ УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САН-КАФЕ УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САН-КАФЕ УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.928

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.627

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.633

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.852

Индекс Альтмана Z = 24.83

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САН-КАФЕ УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (54.02%), рентабельность компании (56.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САН-КАФЕ УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить