ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ" ИНН:0276151769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20838426 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4470
12104 Запасы на конец предыдущего года1340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года189849970
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года99851300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121695
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1904810225
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года102401995
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1949410225
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года102411995
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-260-256
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-256-66
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года411
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1971310479
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года104962060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1975410480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года104972061
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1949410225
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года102411995
21103 Выручка за отчетный год102995695
21104 Выручка за предыдущий год56950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99535809
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год580960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год346-114
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-114-60
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год346-114
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-114-60
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год13276
23504 Прочие расходы за предыдущий год767
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год224-190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-190-67
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3-190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-190-67

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (19494) = -0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (346)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9953+0+0) = 3.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (346)/Выручка (10299) = 3.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (10299) = -0.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.013

Индекс Альтмана Z = -0.163

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (3.36%), рентабельность компании (-0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить