ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАКАР УФА" ИНН:0276151776 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20838604 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4000
12103 Запасы на конец отчетного года409263135
12104 Запасы на конец предыдущего года2631350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года452343147
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3431470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44713137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13081919289
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19192890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13481919289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19192890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года52506
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года139000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года535139016
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1390160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года282070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года531529203
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5292030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года813529273
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5292730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13481919289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19192890
21103 Выручка за отчетный год42996148466
21104 Выручка за предыдущий год61484660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48674717319
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47174550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5681431147
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1431110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2250136
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-793143111
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1431110
23503 Прочие расходы за отчетный год30174
23504 Прочие расходы за предыдущий год1740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-82314147
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год141470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32401
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-85513746
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год137460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-85506
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год137400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАКАР УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАКАР УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАКАР УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-855)/Стоимость активов (1348) = -63.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАКАР УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-793)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4867+225+0) = -15.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАКАР УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-793)/Выручка (4299) = -18.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАКАР УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-855)/Выручка (4299) = -19.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАКАР УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАКАР УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАКАР УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАКАР УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАКАР УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.576

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.634

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.611

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.658

Индекс Альтмана Z = -1.703

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАКАР УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (-18.45%), рентабельность компании (-19.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАКАР УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить