ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "А8 ГРУП" ИНН:0276151783 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20838745 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1422720590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года351519849
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года198490
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года749400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5831542616921
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5426169210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года168401985119029
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19851190290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года168401985119029
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19851190290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-75935144
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года351440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-659451144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4511440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года174991940018885
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19400188850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года174991940018885
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19400188850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года168401985119029
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19851190290
21104 Выручка за предыдущий год142650126330
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год129919114290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1273112040
22103 Коммерческие расходы за отчетный год684654451
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год46544510
22203 Управленческие расходы за отчетный год10414539599
22204 Управленческие расходы за предыдущий год145395990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-172-6462154
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-64621540
23403 Прочие доходы за отчетный год12384845439
23404 Прочие доходы за предыдущий год8454390
23503 Прочие расходы за отчетный год113681607137
23504 Прочие расходы за предыдущий год16071370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84438556
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год385560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1697811
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год78110
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67530745
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год307450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год67530745
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год307450
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3135100
32008 Величина капитала на 3145100
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-75900
33008 Величина капитала на 31-65900
36003 Чистые активы на 31-65900
36004 Чистые активы на 3145100
41103 Поступления – всего за отчетный год3893400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1093800
41193 Прочие поступления за отчетный год2799600
41203 Платежи – всего за отчетный год3852900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год150600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8200
41293 Прочие платежи за отчетный год3694100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год40500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период40500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А8 ГРУП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А8 ГРУП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А8 ГРУП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (675)/Стоимость активов (16840) = 4.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А8 ГРУП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-172)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+68+104) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А8 ГРУП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-172)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А8 ГРУП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (675)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А8 ГРУП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А8 ГРУП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А8 ГРУП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А8 ГРУП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А8 ГРУП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.038

Индекс Альтмана Z = 0.171

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А8 ГРУП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А8 ГРУП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить