ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНЫХ УСЛУГ" ИНН:0276152096 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22628495 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года65
11504 Основные средства на конец предыдущего года50
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года65
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50
12104 Запасы на конец предыдущего года30
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года145
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8-33
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18-23
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-230
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года223
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года223
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100
21103 Выручка за отчетный год51277
21104 Выручка за предыдущий год2770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51277
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2770
22103 Коммерческие расходы за отчетный год85
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год50
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43-16
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-160
23503 Прочие расходы за отчетный год510
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38-26
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-260
24603 Прочее за отчетный год307
24604 Прочее за предыдущий год70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8-33
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8-33
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-330
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-330
32008 Величина капитала на 31-230
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))80
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)80
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))80
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)80
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3180
33008 Величина капитала на 31180
36003 Чистые активы на 31180
36004 Чистые активы на 31-230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНЫХ УСЛУГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНЫХ УСЛУГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНЫХ УСЛУГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (20) = 40 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНЫХ УСЛУГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+8+0) = 537.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНЫХ УСЛУГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43)/Выручка (51) = 84.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНЫХ УСЛУГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (51) = 15.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНЫХ УСЛУГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНЫХ УСЛУГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНЫХ УСЛУГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНЫХ УСЛУГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНЫХ УСЛУГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.6

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.9

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9

Индекс Альтмана Z = 27.458

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНЫХ УСЛУГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7), коэффициент быстрой ликвидности (7), коэффициент текущей ликвидности (7), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (84.31%), рентабельность компании (15.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНЫХ УСЛУГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить