ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТИЛНАБ" ИНН:0276152321 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22631847 ОКВЭД:52.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года102317
12104 Запасы на конец предыдущего года3170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года208264110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2641100
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года334319129
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3191290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года334319129
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3191290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16166
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года262616
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30829361
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года293610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года308293113
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2931130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года334319129
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3191290
21103 Выручка за отчетный год7881120382
21104 Выручка за предыдущий год11203820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7781096373
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10963730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10249
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10249
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2490
23503 Прочие расходы за отчетный год10112
23504 Прочие расходы за предыдущий год1120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1370
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1060
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311600
32008 Величина капитала на 312600
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311600
33008 Величина капитала на 312600
36003 Чистые активы на 312600
36004 Чистые активы на 312600
41103 Поступления – всего за отчетный год101800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год101800
41203 Платежи – всего за отчетный год104600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год86300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7200
41293 Прочие платежи за отчетный год11100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2800
43103 Поступления – всего за отчетный год8000
43193 Прочие поступления за отчетный год8000
43203 Платежи – всего за отчетный год4700
43293 Прочие платежи за отчетный год4700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год3300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТИЛНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТИЛНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТИЛНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (334) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТИЛНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (778+0+0) = 1.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТИЛНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (788) = 1.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТИЛНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (788) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТИЛНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТИЛНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТИЛНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТИЛНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТИЛНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.084

Индекс Альтмана Z = 0.6

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТИЛНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (1.27%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТИЛНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить