ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПЛАМЕН" ИНН:0276152385 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22633332 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1214102
12104 Запасы на конец предыдущего года141020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20224425
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года244250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62250
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1003
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года225320156
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3201560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года225320156
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3201560
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года572950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года673960
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14320
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14424996
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года249960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15828196
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года281960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года225320156
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3201560
21103 Выручка за отчетный год26012585662
21104 Выручка за предыдущий год25856620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18812219487
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22194870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год720366175
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3661750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год370883
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8830
22203 Управленческие расходы за отчетный год190184107
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1841070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1609465
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год94650
23204 Проценты к получению за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год1793
23504 Прочие расходы за предыдущий год930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1438662
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год86620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год291712
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1146950
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1146950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год69500
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 312900
32008 Величина капитала на 313900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)11400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)11400
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8600
33278 Дивиденды (ИТОГО)8600
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 315700
33008 Величина капитала на 316700
36003 Чистые активы на 316700
36004 Чистые активы на 313900
41103 Поступления – всего за отчетный год309500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год309500
41203 Платежи – всего за отчетный год305300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год232500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3300
41293 Прочие платежи за отчетный год43900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4200
43103 Поступления – всего за отчетный год45400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год45400
43203 Платежи – всего за отчетный год55700
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год8600
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год47100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-10300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПЛАМЕН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПЛАМЕН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПЛАМЕН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (114)/Стоимость активов (225) = 50.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПЛАМЕН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (160)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1881+370+190) = 6.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПЛАМЕН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (160)/Выручка (2601) = 6.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПЛАМЕН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (114)/Выручка (2601) = 4.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПЛАМЕН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПЛАМЕН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПЛАМЕН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПЛАМЕН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПЛАМЕН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.36

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.507

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.636

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.424

Индекс Альтмана Z = 8.734

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПЛАМЕН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (6.15%), рентабельность компании (4.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПЛАМЕН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить