ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСМЕРИДИАН" ИНН:0276152836 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22638565 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17341259
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12571081
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32746
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года469
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20611305
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13031090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20611305
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13031090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года384385
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39231
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1676919
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9101058
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1677920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9111059
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20611305
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13031090
21103 Выручка за отчетный год1736422479
21104 Выручка за предыдущий год208171662
21203 Себестоимость продаж за отчетный год165110
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год202340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85322479
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5831662
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год853598
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год58322
23503 Прочие расходы за отчетный год1310
23504 Прочие расходы за предыдущий год91
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год840588
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год57421
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1690
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год671376
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36721

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСМЕРИДИАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСМЕРИДИАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСМЕРИДИАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (671)/Стоимость активов (2061) = 32.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСМЕРИДИАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (853)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16511+0+0) = 5.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСМЕРИДИАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (853)/Выручка (17364) = 4.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСМЕРИДИАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (671)/Выручка (17364) = 3.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСМЕРИДИАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСМЕРИДИАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСМЕРИДИАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСМЕРИДИАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСМЕРИДИАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.187

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.326

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.408

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.229

Индекс Альтмана Z = 5.272

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСМЕРИДИАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (4.91%), рентабельность компании (3.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСМЕРИДИАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить