ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛАГРОТРАНС" ИНН:0276152900 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22639872 ОКВЭД:51.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года24531210
12104 Запасы на конец предыдущего года12100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года108643144
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31440
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года12100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года160894794
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года160894794
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2015
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1051220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1071235
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года150184559
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42680
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года150184559
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года160894794
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48040
21103 Выручка за отчетный год2022350
21104 Выручка за предыдущий год657590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1977350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год654630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год34820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2960
23403 Прочие доходы за отчетный год280
23503 Прочие расходы за отчетный год190
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2050
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРОТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРОТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРОТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (822)/Стоимость активов (16089) = 5.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРОТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1018)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (197735+3482+0) = 0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРОТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1018)/Выручка (202235) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРОТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (822)/Выручка (202235) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРОТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРОТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРОТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРОТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРОТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.071

Индекс Альтмана Z = 1.11

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.11<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРОТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.5%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРОТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить