ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШАРТСТРОЙ" ИНН:0276152995 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22641082 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года586814130
12104 Запасы на конец предыдущего года141300
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9068626789
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6267890
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года26500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года149907945114
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года79451140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года149907945114
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79451140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года154313830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года138300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1563140320
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1403200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1342765169
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года651690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13427654294
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6542940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года149907945114
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79451140
21103 Выручка за отчетный год10508400610
21104 Выручка за предыдущий год4006100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9196373270
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3732700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год131227340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год273400
22203 Управленческие расходы за отчетный год10769180
22204 Управленческие расходы за предыдущий год91800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23618160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год181600
23503 Прочие расходы за отчетный год36120
23504 Прочие расходы за предыдущий год1200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20018040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год180400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год403610
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36100
24604 Прочее за предыдущий год6000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16013830
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год138300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16013830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год138300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШАРТСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШАРТСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШАРТСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (160)/Стоимость активов (14990) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШАРТСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (236)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9196+0+1076) = 2.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШАРТСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (236)/Выручка (10508) = 2.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШАРТСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (160)/Выручка (10508) = 1.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШАРТСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШАРТСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШАРТСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШАРТСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШАРТСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.104

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.116

Индекс Альтмана Z = 0.927

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШАРТСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (2.25%), рентабельность компании (1.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШАРТСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить