ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГУВИ МАРКЕТ" ИНН:0276153082 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22642029 ОКВЭД:51.43.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27550
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5500
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года78560
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-42-590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-32-490
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4900
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1001000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1050
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1101050
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года78560
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5600
21103 Выручка за отчетный год47650
21104 Выручка за предыдущий год500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год54-350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3500
23503 Прочие расходы за отчетный год96240
23504 Прочие расходы за предыдущий год2400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-42-590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-42-590
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-42-590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5900
32003 Величина капитала на 31-4900
32008 Величина капитала на 31-4900
33003 Величина капитала на 31-3200
33008 Величина капитала на 31-3200
41103 Поступления – всего за отчетный год50100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год50100
41203 Платежи – всего за отчетный год52900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год47600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2600
41293 Прочие платежи за отчетный год2700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУВИ МАРКЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУВИ МАРКЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУВИ МАРКЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-42)/Стоимость активов (78) = -53.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУВИ МАРКЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (422+0+0) = 12.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУВИ МАРКЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (54)/Выручка (476) = 11.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУВИ МАРКЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-42)/Выручка (476) = -8.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУВИ МАРКЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУВИ МАРКЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУВИ МАРКЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУВИ МАРКЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУВИ МАРКЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.538

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.538

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.291

Индекс Альтмана Z = 0.885

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУВИ МАРКЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.41), рентабельность продукции (11.34%), рентабельность компании (-8.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУВИ МАРКЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить