ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШСНАБ-СТРОЙКОМПЛЕКТ" ИНН:0276153237 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22644778 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года19094
12104 Запасы на конец предыдущего года9411
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года337
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1140
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года118113
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года342328
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32811
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года342328
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32811
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года447
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года70
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5518
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1811
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года243
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года285267
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года287310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года342328
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32811
21103 Выручка за отчетный год1023456
21104 Выручка за предыдущий год4560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год90274
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год933182
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1820
22103 Коммерческие расходы за отчетный год42
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20
22203 Управленческие расходы за отчетный год874159
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5521
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год210
23503 Прочие расходы за отчетный год712
23504 Прочие расходы за предыдущий год120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год489
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год90
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год102
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20
24603 Прочее за отчетный год-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год377
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год377
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год70

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБ-СТРОЙКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБ-СТРОЙКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБ-СТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (342) = 10.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБ-СТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (90+4+874) = 5.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБ-СТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55)/Выручка (1023) = 5.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБ-СТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (1023) = 3.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБ-СТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБ-СТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБ-СТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБ-СТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБ-СТРОЙКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.167

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.192

Индекс Альтмана Z = 2.59

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.59<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБ-СТРОЙКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (5.38%), рентабельность компании (3.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСНАБ-СТРОЙКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить