ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАПРО" ИНН:0276153572 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22648322 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10107260
12104 Запасы на конец предыдущего года1072600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12728080
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года394934
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года132113117264
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131172640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года132113117264
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131172640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года835520-17
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года520-170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года845530-7
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года530-70
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4767811
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года78110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4767817271
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года78172710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года132113117264
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131172640
21103 Выручка за отчетный год455294270
21104 Выручка за предыдущий год942700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год102078080
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год780800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год353216190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год161900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год353216190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год161900
23203 Проценты к получению за отчетный год4500
23503 Прочие расходы за отчетный год38783217
23504 Прочие расходы за предыдущий год832170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3190787-17
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год787-170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2002510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25100
24603 Прочее за отчетный год267500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год315536-17
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год536-170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год315536-17
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год536-170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИАПРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИАПРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИАПРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (315)/Стоимость активов (1321) = 23.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИАПРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3532)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1020+0+0) = 346.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИАПРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3532)/Выручка (4552) = 77.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИАПРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (315)/Выручка (4552) = 6.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИАПРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИАПРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИАПРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИАПРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИАПРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.64

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.238

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.415

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.775

Индекс Альтмана Z = 23.067

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИАПРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (2.75), коэффициент текущей ликвидности (2.78), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (77.59%), рентабельность компании (6.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИАПРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить