ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕСТРОЙ" ИНН:0276153614 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22649161 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года33750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33750
12103 Запасы на конец отчетного года11271686
12104 Запасы на конец предыдущего года4250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года117368589
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года564187
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1342810462
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года73320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1680310462
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года55282
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56292
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17880
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1445310370
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1624110370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1680310462
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73320
21103 Выручка за отчетный год1017113330
21104 Выручка за предыдущий год82030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год926811501
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9031829
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17590
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5841699
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8250
22203 Управленческие расходы за отчетный год1800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год139130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6900
23503 Прочие расходы за отчетный год9627
23504 Прочие расходы за предыдущий год320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год921
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3482
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3482
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5190
36003 Чистые активы на 315620
36004 Чистые активы на 315270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (16803) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9268+584+180) = 1.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (139)/Выручка (10171) = 1.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (10171) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = -0.337

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.37%), рентабельность компании (0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить