ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА-ПРОМ" ИНН:0276153727 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22649942 ОКВЭД:51.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года59682240
12104 Запасы на конец предыдущего года224100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года242044280
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года442800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3711970
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9700
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года440
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1210347530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4753100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12103475310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4753100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8886580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года65800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года89866810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года668100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года51666860
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года68600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года603933990
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года339900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1120540850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года408500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12103475310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4753100
21103 Выручка за отчетный год1685684880
21104 Выручка за предыдущий год848800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год559772500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год725000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1125912380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год123800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год101143960
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год39600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11458420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год84200
23503 Прочие расходы за отчетный год35190
23504 Прочие расходы за предыдущий год1900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11108230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год82300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2221650
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8886580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8886580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год65800
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3165800
32008 Величина капитала на 3166800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))88800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)88800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))88800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)88800
36003 Чистые активы на 3188800
36004 Чистые активы на 3166800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ПРОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ПРОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (888)/Стоимость активов (12103) = 7.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1145)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5597+10114+0) = 7.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1145)/Выручка (16856) = 6.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (888)/Выручка (16856) = 5.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.501

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.08

Индекс Альтмана Z = 4.227

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (6.79%), рентабельность компании (5.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить