ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ЛЮКС" ИНН:0276153808 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22651942 ОКВЭД:51.38.29

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года554195510
12104 Запасы на конец предыдущего года1955100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9368220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10281
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2810
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года340
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1503287911
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2879110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1503287911
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2879110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10987-1
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года87-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года119979
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9790
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года77713670
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года136700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60714152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года141520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года138427822
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года278220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1503287911
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2879110
21103 Выручка за отчетный год726777360
21104 Выручка за предыдущий год773600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год541159220
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год592200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год185618140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год181400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год178816800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год168000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год681340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13400
23403 Прочие доходы за отчетный год1200
23503 Прочие расходы за отчетный год46241
23504 Прочие расходы за предыдущий год2410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34110-1
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год110-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2288-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год88-10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2288-1
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год88-10
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 318700
32008 Величина капитала на 319700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3110900
33008 Величина капитала на 3111900
36003 Чистые активы на 31150300
36004 Чистые активы на 31287900
41103 Поступления – всего за отчетный год835500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год835500
41203 Платежи – всего за отчетный год778200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год700300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год47100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1800
41293 Прочие платежи за отчетный год29000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год57300
43203 Платежи – всего за отчетный год59100
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год59100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-59100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛЮКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛЮКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛЮКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (1503) = 1.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛЮКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (68)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5411+1788+0) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛЮКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (68)/Выручка (7267) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛЮКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (7267) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛЮКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛЮКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛЮКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛЮКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛЮКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.596

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.086

Индекс Альтмана Z = 4.204

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛЮКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (0.94%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛЮКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить