ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКТИВ-СКЛАД" ИНН:0276153861 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22652878 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9799
11504 Основные средства на конец предыдущего года99121
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9799
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года99121
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9864
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10571
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года202170
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года170121
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121121
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121121
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6738
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года188159
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года159121
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1111
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года30
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1411
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года202170
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года170121
21103 Выручка за отчетный год290225
21104 Выручка за предыдущий год2250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2570
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год265155
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1550
22203 Управленческие расходы за отчетный год20861
22204 Управленческие расходы за предыдущий год610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5694
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год940
23503 Прочие расходы за отчетный год1947
23504 Прочие расходы за предыдущий год470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3747
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год79
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год90
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3038
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3038
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год380
32003 Величина капитала на 31121121
32007 Величина капитала на 31380
32008 Величина капитала на 31159121
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2938
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2938
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2938
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2938
33003 Величина капитала на 31121121
33007 Величина капитала на 316738
33008 Величина капитала на 31188159
36003 Чистые активы на 31188159
36004 Чистые активы на 31159121
41103 Поступления – всего за отчетный год255216
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год255216
41203 Платежи – всего за отчетный год255209
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7971
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11328
41293 Прочие платежи за отчетный год6390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-СКЛАД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-СКЛАД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-СКЛАД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (202) = 14.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-СКЛАД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25+0+208) = 24.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-СКЛАД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56)/Выручка (290) = 19.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-СКЛАД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (290) = 10.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-СКЛАД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-СКЛАД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-СКЛАД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-СКЛАД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-СКЛАД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.465

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.149

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.429

Индекс Альтмана Z = 18.866

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-СКЛАД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (7.5), коэффициент текущей ликвидности (7.5), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (19.31%), рентабельность компании (10.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-СКЛАД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить