ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОФИС" ИНН:0276153903 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22652950 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года252258
11504 Основные средства на конец предыдущего года258298
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года522258
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года258298
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года586133
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2044
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года607177
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1129435
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года435298
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года298298
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года298298
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-968113
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-670411
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года411298
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года99524
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года240
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года10
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года179924
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1129435
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года435298
21103 Выручка за отчетный год314468
21104 Выручка за предыдущий год4680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1295154
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-981314
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3140
22203 Управленческие расходы за отчетный год19862
22204 Управленческие расходы за предыдущий год620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1179252
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2520
23303 Проценты к уплате за отчетный год280
23503 Прочие расходы за отчетный год143111
23504 Прочие расходы за предыдущий год1110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1350141
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год280
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1080113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1080113
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1130
32003 Величина капитала на 31298298
32007 Величина капитала на 311130
32008 Величина капитала на 31411298
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)10800
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10800
33218 Убыток (ИТОГО)10800
33003 Величина капитала на 31298298
33007 Величина капитала на 31-968113
33008 Величина капитала на 31-670411
36003 Чистые активы на 31-670411
36004 Чистые активы на 31411298
41103 Поступления – всего за отчетный год282446
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год282446
41203 Платежи – всего за отчетный год1081402
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год359135
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11528
41293 Прочие платежи за отчетный год607195
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-79944
43103 Поступления – всего за отчетный год7750
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год7750
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год7750
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2444

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1080)/Стоимость активов (1129) = -95.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1179)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1295+0+198) = -78.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1179)/Выручка (314) = -375.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1080)/Выручка (314) = -343.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.59

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.344

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.957

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.196

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.372

Индекс Альтмана Z = -13.804

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (-0.59), рентабельность продукции (-375.48%), рентабельность компании (-343.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить