ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМФОРТСЕРВИС" ИНН:0276154008 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22653524 ОКВЭД:51.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года152219
11504 Основные средства на конец предыдущего года2190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года152219
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2190
12103 Запасы на конец отчетного года3602780
12104 Запасы на конец предыдущего года7800
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39491008
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года75831843
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года77352062
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года108215
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года118225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года76171837
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76171837
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года77352062
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20620
21103 Выручка за отчетный год146398546
21104 Выручка за предыдущий год85460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год89951692
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56446854
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68540
22103 Коммерческие расходы за отчетный год55875870
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год58700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год57984
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9840
23403 Прочие доходы за отчетный год5380
23503 Прочие расходы за отчетный год383715
23504 Прочие расходы за предыдущий год7150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год212269
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4354
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год540
24603 Прочее за отчетный год1550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14215
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2150
36003 Чистые активы на 311180
36004 Чистые активы на 312250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (7735) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (57)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8995+5587+0) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (57)/Выручка (14639) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (14639) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 0.177

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.39%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить