ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИЛЬ" ИНН:0276154030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22655210 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года49445127
11504 Основные средства на конец предыдущего года51275309
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года49445127
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года51275309
12103 Запасы на конец отчетного года26032101
12104 Запасы на конец предыдущего года21013002
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года432383
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года383713
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6797
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9713
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31022581
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25813728
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80467708
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года77089037
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года74517164
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года71646631
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года74627175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года71756641
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9614
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года141889
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9614
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года141889
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года488519
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года519507
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года488519
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года519507
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80467708
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года77089037
21103 Выручка за отчетный год64009057
21104 Выручка за предыдущий год90575
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50126667
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13882390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23905
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8301798
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год17980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год558592
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5925
23503 Прочие расходы за отчетный год823
23504 Прочие расходы за предыдущий год30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год476589
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5895
24603 Прочее за отчетный год19656
24604 Прочее за предыдущий год560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год280533
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5335
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год280533
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5335

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (280)/Стоимость активов (8046) = 3.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (558)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5012+830+0) = 9.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (558)/Выручка (6400) = 8.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (280)/Выручка (6400) = 4.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.325

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.777

Индекс Альтмана Z = 16.058

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (6.36), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (8.72%), рентабельность компании (4.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить