ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТАНДЕМ" ИНН:0276154135 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22657083 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2360
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года236314
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3140
12103 Запасы на конец отчетного года1328939
12104 Запасы на конец предыдущего года93920
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года102199696
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года96960
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года31000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151020
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1482111655
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1165520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1505711969
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1196920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года193122
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года213142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1474411816
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года118160
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1484411827
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года118270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1505711969
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1196920
21103 Выручка за отчетный год1302323406
21104 Выручка за предыдущий год234060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1288323196
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год231960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год140210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год140210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2100
23403 Прочие доходы за отчетный год7590
23503 Прочие расходы за отчетный год81057
23504 Прочие расходы за предыдущий год570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год89153
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1831
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год71122
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТАНДЕМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТАНДЕМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТАНДЕМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (71)/Стоимость активов (15057) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТАНДЕМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12883+0+0) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТАНДЕМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (140)/Выручка (13023) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТАНДЕМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (71)/Выручка (13023) = 0.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТАНДЕМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТАНДЕМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТАНДЕМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТАНДЕМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТАНДЕМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 0.104

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТАНДЕМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.08%), рентабельность компании (0.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТАНДЕМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить