ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОММЕТАЛЛ" ИНН:0276154142 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22657096 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года21602010
12104 Запасы на конец предыдущего года20109
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года477417
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года138338574
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85741
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2762436
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1674614032
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1403210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1674614032
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1403210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6-8
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-80
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1674214030
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года140300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1674214030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года140300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1674614032
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1403210
21103 Выручка за отчетный год5216851688
21104 Выручка за предыдущий год516880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4662648111
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год481110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год55423577
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35770
22103 Коммерческие расходы за отчетный год55263576
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год35760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год161
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10
23203 Проценты к получению за отчетный год42
23204 Проценты к получению за предыдущий год20
23503 Прочие расходы за отчетный год128
23504 Прочие расходы за предыдущий год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8-5
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-50
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год62
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20
24604 Прочее за предыдущий год-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2-8
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-80
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2-8
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-80

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОММЕТАЛЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОММЕТАЛЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОММЕТАЛЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (16746) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОММЕТАЛЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46626+5526+0) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОММЕТАЛЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (52168) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОММЕТАЛЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (52168) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОММЕТАЛЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОММЕТАЛЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОММЕТАЛЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОММЕТАЛЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОММЕТАЛЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОММЕТАЛЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.03%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОММЕТАЛЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить