ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФЛОТИЛИЯ" ИНН:0276154167 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22657290 ОКВЭД:70.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года52005605
11504 Основные средства на конец предыдущего года56050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года52005605
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года56050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18525
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года250
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101824
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1286849
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64866454
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60116011
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года112217
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года61236228
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года62280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года360226
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2260
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года30
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года363226
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года64866454
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64540
21103 Выручка за отчетный год24831531
21104 Выручка за предыдущий год15310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2127933
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год356598
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5980
22203 Управленческие расходы за отчетный год27358
22204 Управленческие расходы за предыдущий год580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год83540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5400
23203 Проценты к получению за отчетный год240
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год213266
23504 Прочие расходы за предыдущий год2660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-105274
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2740
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-105217
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-105217
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2170
32003 Величина капитала на 3160110
32007 Величина капитала на 312170
32008 Величина капитала на 3162280
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1050
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1050
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1050
33218 Убыток (ИТОГО)1050
33003 Величина капитала на 3160116011
33007 Величина капитала на 31112217
33008 Величина капитала на 3161236228
36003 Чистые активы на 3161236228
36004 Чистые активы на 3162280
41103 Поступления – всего за отчетный год29951631
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год27131437
41193 Прочие поступления за отчетный год282194
41203 Платежи – всего за отчетный год2718807
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1125373
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13627
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6347
41293 Прочие платежи за отчетный год1394360
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год277824
42203 Платежи – всего за отчетный год10000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год10000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-10000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-723824

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОТИЛИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОТИЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОТИЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-105)/Стоимость активов (6486) = -1.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОТИЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (83)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2127+0+273) = 3.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОТИЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (83)/Выручка (2483) = 3.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОТИЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-105)/Выручка (2483) = -4.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОТИЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОТИЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОТИЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОТИЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОТИЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.143

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.868

Индекс Альтмана Z = 18.49

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОТИЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (3.34%), рентабельность компании (-4.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОТИЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить