МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАПАРК" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0276154294 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12744556 ОКВЭД:92.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года827678512488166
11504 Основные средства на конец предыдущего года85124881660
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года65106106
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1061060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года828328523088272
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года85230882720
12103 Запасы на конец отчетного года15601779712
12104 Запасы на конец предыдущего года17797120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года108916071517
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года160715170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года352253
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года522530
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года780
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года265934462482
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года344624820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года854918867690754
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88676907540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200200200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года819178488287092
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года84882870920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года821178508287292
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85082872920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года183927752381
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года277523810
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года431310784
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3107840
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года304509297
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года5092970
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года80000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года337435943462
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года359434620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года854918867690754
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88676907540
21103 Выручка за отчетный год14304105080
21104 Выручка за предыдущий год1050800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27836270162461
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2701624610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-13532-16508-2461
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-16508-24610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13532-16508-2461
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16508-24610
23403 Прочие доходы за отчетный год1140914153465
23404 Прочие доходы за предыдущий год141534650
23503 Прочие расходы за отчетный год8291512
23504 Прочие расходы за предыдущий год15120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2952-2506-1998
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2506-19980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2952-2506-1998
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2506-19980
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2952-2506-1998
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2506-19980
32003 Величина капитала на 312002000
32007 Величина капитала на 3184882870920
32008 Величина капитала на 3185082872920
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))227097169
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)227097369
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))227097169
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)227097169
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3192221010077
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3192221010077
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3192221010077
33218 Убыток (ИТОГО)3192221010077
33003 Величина капитала на 31200200200
33007 Величина капитала на 31819178488287092
33008 Величина капитала на 31821178508287292
36003 Чистые активы на 31825488539288076
36004 Чистые активы на 3185392880760
41103 Поступления – всего за отчетный год25990257830
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1008953750
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год380948350
41193 Прочие поступления за отчетный год12092155730
41203 Платежи – всего за отчетный год2603925984361
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год484878060
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1984110671361
41293 Прочие платежи за отчетный год135075070
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-49-201-361
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-49-201-361

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФАПАРК ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФАПАРК ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФАПАРК ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2952)/Стоимость активов (85491) = -3.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФАПАРК ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13532)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27836+0+0) = -48.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФАПАРК ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13532)/Выручка (14304) = -94.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФАПАРК ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2952)/Выручка (14304) = -20.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФАПАРК ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФАПАРК ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФАПАРК ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФАПАРК ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФАПАРК ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.338

Индекс Альтмана Z = 25.271

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФАПАРК ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-94.6%), рентабельность компании (-20.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФАПАРК ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить