ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРО-ДВИЖЕНИЕ+" ИНН:0276154618 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22660145 ОКВЭД:51.12.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года742294
12104 Запасы на конец предыдущего года2940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года410136
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1360
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года-15-57
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года-570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1511
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1151384
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1151384
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года482128
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года492138
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года658246
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года658246
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1151384
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3840
21103 Выручка за отчетный год9131015
21104 Выручка за предыдущий год10150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год281499
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год632516
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5160
22103 Коммерческие расходы за отчетный год60334
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год572182
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1820
23503 Прочие расходы за отчетный год5319
23504 Прочие расходы за предыдущий год190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год519163
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9733
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год422130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год422130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1300
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 311280
32008 Величина капитала на 311380
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3880
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3880
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3880
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3880
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 314490
33008 Величина капитала на 314590
36003 Чистые активы на 314820
36004 Чистые активы на 311280
41103 Поступления – всего за отчетный год10240
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10240
41203 Платежи – всего за отчетный год9230
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8200
41293 Прочие платежи за отчетный год1030
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1010
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРО-ДВИЖЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРО-ДВИЖЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРО-ДВИЖЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (422)/Стоимость активов (1151) = 36.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРО-ДВИЖЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (572)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (281+60+0) = 167.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРО-ДВИЖЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (572)/Выручка (913) = 62.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРО-ДВИЖЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (422)/Выручка (913) = 46.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРО-ДВИЖЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРО-ДВИЖЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРО-ДВИЖЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРО-ДВИЖЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРО-ДВИЖЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.428

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.367

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.451

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.748

Индекс Альтмана Z = 7.82

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРО-ДВИЖЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (62.65%), рентабельность компании (46.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРО-ДВИЖЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить