ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛЕМАР" ИНН:0276155080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22668402 ОКВЭД:20.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14580
12103 Запасы на конец отчетного года38155700
12104 Запасы на конец предыдущего года57000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года540838
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28952370
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1722
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года72728932
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года89320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года87308932
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года89320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года565197
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года575207
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2070
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года44726806
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года68060
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года44726806
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года68060
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года45249
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36381670
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36831919
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года87308932
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года89320
21103 Выручка за отчетный год289029758
21104 Выручка за предыдущий год97580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год254358715
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год87150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34671043
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год35146
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год460
22203 Управленческие расходы за отчетный год1363656
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1753341
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3410
23303 Проценты к уплате за отчетный год103690
23304 Проценты к уплате за предыдущий год900
23403 Прочие доходы за отчетный год4492221
23404 Прочие доходы за предыдущий год22210
23503 Прочие расходы за отчетный год4602231
23504 Прочие расходы за предыдущий год22310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год706241
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14144
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год565197
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год565197
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕМАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕМАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕМАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (565)/Стоимость активов (8730) = 6.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕМАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1753)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25435+351+1363) = 6.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕМАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1753)/Выручка (28902) = 6.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕМАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (565)/Выручка (28902) = 1.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕМАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕМАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕМАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕМАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕМАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.416

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.071

Х5 = Выручка/Активы = 3.311

Индекс Альтмана Z = 3.939

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕМАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1.97), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (6.07%), рентабельность компании (1.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕМАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить